Защо HSA се харесват повече на хората с високи доходи
Ако търсите начини за спестяване на данъци, може би сте чували за HSAs. А Здравна спестовна сметка, или HSA, е спестовна сметка с уникална тройна данъчна облекчение. Вноските се намаляват облагаем приход, техният растеж в рамките на сметката е освободени от данъции квалифицирани тегления (тоест такива, използвани за медицински разходи) също не се облагат с данък. Но инвестициите с един размер рядко са подходящи за всички. Ще има ли HSA финансов смисъл за вас?
Как работят HSA
За да има право да участва в HSA, данъкоплатецът трябва да бъде записан a здравен план с висока сума приспадане, дефиниран като план с приспадане най -малко $ 1400 (индивидуално) или $ 2 800 (семейство), до 1 декемвриул на годината (размерите на вноските са пропорционални за част от допустимите данъкоплатци за годината; тези цифри са за 2021 г.).Едно физическо лице може да депозира до 3600 долара през 2021 г. Данъкоплатците на възраст над 55 години могат да направят допълнителна компенсация от 1000 долара годишно. За едно семейство лимитът за вноски е определен на 7 200 долара за 2021 г.
Съвместни HSA сметки не са разрешени; всеки човек трябва да има своя собствена сметка. Някои вноски могат да бъдат под формата на средства от работодателя на данъкоплатеца - в действителност безплатни пари.Цялата депозирана сума се приспада от данъци върху декларациите за тази година, дори за вносителите, които не посочват своите удръжки. Вноските на служител директно от заплати се правят с предсрочно облагане с долари, намалявайки тяхното брутен доход. Вноските на работодателя се приспадат от облагаемия доход от работодателя, а не са посочени от работника.
Средствата по сметката плащат за здравни разходи сега или в бъдеще. Тегленията не се облагат с данък, стига да се използват за квалифицирани разходи, включително алтернативно медицинско лечение (акупунктура или хиропрактични услуги, например), рецепти, доплащане при посещение при лекар, лечение на психично здраве и пристрастяване, стоматология и зрение грижи, програми за отказване на тютюнопушенето, обслужващи животни, застрахователни премии за дългосрочни грижи и много други свързани със здравето стоки и услуги. IRS периодично актуализира разрешените разходи; виж Кръчма 502 или се свържете с вашия застраховател за най -актуалния списък.
За разлика Гъвкави сметки за разходи, HSA нямат функция „използвай или губи“. Сметката е на данъкоплатеца и не се губи, когато лицето смени работата си или не използва средствата преди края на календарната година. Средствата се пренасят от година на година, което прави HSA страхотно средство за спестяване за все по -високи медицински сметки, които могат да възникнат през следващите години.
Бонус полза е, че след 65 -годишна възраст собственикът на акаунта може да вземе дистрибуции от HSA за всякакви предназначение, свързано със здравето или не; те ще плащат редовен данък върху дохода, но без неустойка.
Предимствата на HSA
HSAs са в полза на много данъкоплатци, особено в светлината на факта, че типична двойка, навършила 65 години днес, ще плати средно 280 000 долара за медицински разходи извън джоба, преди да умрат, според проучване от 2018 г. на Fidelity Benefits Консултиране.Според Изследователския институт за доходи на служители (EBRI), 55-годишен данъкоплатец, който внася максималната сума в HSA всяка година до 65 -годишна възраст може да види баланс от 60 000 долара от общите вноски от около 42 000 долара, като се приеме, че процентът е 5% от връщане. Много големи HSA на взаимни фондове постигат 10-годишна норма на възвръщаемост, която е значително по-висока от 5%.
Агресивен, високо печеливш 45-годишен, спестяващ максимума, включително догонващи вноски, когато отговаря на условията, може да види баланс от 150 000 долара на 65-годишна възраст. Ако нормата на възвръщаемост е 7,5%, което изглежда напълно осъществимо, салдото се повишава до 193 000 долара.
Хилядолетните предприемачи вземат под внимание: Собственик на HSA в 28% данъчна категория, който започна на 25 години и спечели 7.5% по сметката с течение на времето можеше да спести близо 350 000 долара само от федералните данъци върху дохода, да не говорим за държавните данъци или други заплати данъци. (Забележка: тази скоба приключи през 2018 г.; съгласно новата данъчна сметка най -близките скоби са 24% и 32%; спестителите ще спечелят повече или по -малко от горния пример.)
Кой има най -голяма полза от HSA?
HSA работят най -добре за хора с големи доходи и такива с високи доходи. Защо? На първо място, както при всяка данъчна инвестиционна стратегия, трябва да сте в една от високите данъчни категории, за да спестите значителни пари с данъчни приспадания.
Второ, като направите тези максимални вноски (единственият начин да извлечете този максимум растеж на активите надолу по пътя) изисква дълбоки джобове - и не само заради ухапването на вашето заплата. HSA работят с план за здравно осигуряване, който може да бъде приспаднат, не забравяйте. Това означава, че ако сте индивидуален притежател (срещу семеен притежател на HSA), имате нужда от възможност да плащате от джоба си на най -малко 1400 долара (а често и много повече, в зависимост от полицата) в годишни медицински сметки - преди да започне застраховката.
Ключът е да се намери солидна инвестиционна сметка за фондовете на HSA. Много финансови институции предлагат HSAs, но не всички те инвестират средства агресивно или позволяват на титуляра на сметката да има някакъв контрол върху начина на инвестиране на средствата. Ан администратор е необходим, който може да предложи инвестиционни опции, които съответстват на толерантността към риска на притежателя на сметката. Самостоятелно заетите лица могат допълнително да намалят облагаемия доход, като плащат здравни осигуровки от джоба си, спестявайки средства на HSA за в бъдеще.
Кой се възползва най -малко от HSA?
HSA не са големи спестители на пари за хора с ниски доходи. Като за начало, семействата с ниски доходи е малко вероятно да разполагат с допълнителните пари, които да приберат в HSA. По ирония на съдбата тези, които избират най -евтиното Закон за достъпни грижи плановете така или иначе са заседнали с високи приспадания.
Да кажем, че 35-годишен калифорнийски служител, който печели 25 000 долара годишно, отива на щатския Пазар на здравно осигуряване (известен още като „борсата“), за да закупите подходящ за HSA бронзов план Blue Shield с приспадане на $ 4500 за $ 143 на месец. Или може би този човек е избрал подобрен сребърен план за син щит за 187 долара на месец и е намалил медицинските приспадания до 1900 долара. Тъй като 25 000 долара са по -малко от 250% от федералното ниво на бедност за 2018 г. за едночленно семейство (30 150 долара), индивидът вероятно ще отговаря на условията за Субсидия за намаляване на споделянето на разходите, която трябва да намали месечните разходи за покритие и да помогне за намаляване на приспадане и други разходи (трябва да закупите а Сребърен план за да получите това).
Семействата със средни доходи и тези, които очакват значителни медицински разходи, също вероятно ще се възползват, ако не отидат високо приспадане, HSA маршрут. За да разберете кое е най -доброто, са нужни числа.
Долния ред
„HSA работят най-добре за хора, които нямат право да купуват [застраховка] на борсата“, казва Крейг Гусин, съпредседател на Medicare към Калифорнийската асоциация на здравните застрахователи.„Данъкоплатците с ниски доходи няма да спестяват значителни пари всеки месец; те се отказват от евтини услуги без особени спестявания. Всичко се свежда до цифрите. HSA работят най -добре за хора над 50 години по групов план, с високи доходи и без данъчни субсидии.
Разбира се, здрав човек във всяка категория доходи, който очаква да се нуждае от малко или никаква медицинска помощ през годината винаги ще излезе напред, като изберете цялостния по -евтин план и банкирате разлика.
И докато HSA са добри превозни средства с данъчни предимства, други са по-добри. Финансовите планиращи са съгласни, че хората първо трябва да излязат максимално 401 (к) план и ИРА вноски за годината. След това те могат да започнат да финансират HSA, която ще осигури допълнителни обезщетения при пенсиониране.