Определение за еднократна застраховка живот
Какво е еднократна застраховка живот?
Застраховка Живот с единична премия (SPL) е вид животозастраховане, което начислява на притежателя на полицата еднократно предварително авансово плащане за пълно финансиране на полицата. Някога е бил популярен данъчен приют.
Животната застраховка с единична премия се финансира изцяло, така че паричните средства се натрупват бързо; но размерът на обезщетението в случай на смърт варира в зависимост от това колко са инвестирани и възрастта и здравето на притежателя на полицата към момента на начисляване на застраховката.
2:28
Колко животозастраховане имате нужда?
Разбиране на еднократна застраховка живот
Животозастраховането с единична премия изисква голяма сума пари от притежателя на полицата, което поставя този вид застраховка извън обсега на много кандидати. Голямото предимство на животозастраховането с единична премия е, че еднократното плащане изцяло финансира полицата, като незабавно гарантира значителни обезщетения в случай на смърт за бенефициентите.
Друга полезна характеристика на някои животозастрахователни полици с единична премия е способността им да финансират дългосрочна грижа, ако застрахованият го изисква. Някои животозастрахователни полици с единична премия позволяват на притежателите на полици да извличат от обезщетението за смърт смъртни такси за заплащане на разходи за живот. Такива тегления намаляват съответно размера на обезщетението за смърт.
Две популярни полици с единична премия са единствен премиум цял живот и променлив живот с единична премия. Двете се различават по начина, по който всяка полица натрупва парична стойност. Първият предлага безрисков фиксиран лихвен процент. Вторият инвестира паричната стойност в активно управлявани портфейли и идва с рисковете и потенциалните ползи от активно инвестиране.
Ключови извадки
- Животът с единична премия (SPL) е застраховка, при която притежателят на полица заплаща еднократно парична сума предварително в замяна на гарантирано обезщетение за смърт.
- Политиката по своята същност изисква притежателят да има достъп до голяма сума пари предварително, което означава, че не е финансово осъществимо за много хора.
- Две често избирани опции включват цял живот с единична премия, осигуряващ безрисков фиксиран лихвен процент, докато променливият живот с една премия инвестира парите в активно управлявани портфейли.
- Предимствата на SPL включват значително изплащане за бенефициентите поради еднократното финансиране и възможността за достъп до част от паричните средства за дългосрочни грижи, ако е необходимо.
Еднократна застраховка живот като модифициран договор за дарение
Конгресът на САЩ прие Закон за данъчната реформа от 1986 г. уж за опростяване на кодекса за данъка върху дохода и за затваряне на вратичките. Една вратичка, която все още е отворена, е застраховката на живот с единична премия, която бързо става популярна като данъчно убежище.
Много животозастрахователни полици предлагат данъчни предимства, но животозастрахователните полици с една премия бяха особено изгодни. Първо, единното плащане на премията позволява на притежателя на полицата да изхвърли огромна сума пари в полицата наведнъж. Второ, много полици с единична премия предлагат „кредити за измиване“-заеми срещу паричните стойности на полиците, които идват ефективно безлихвени и без данъци, като лихвеният процент върху стойността на паричните средства отменя лихвите по заеми.
Конгресът прие Закона за техническите и различните приходи от 1988 г., за да обезкуражи използването на полици за животозастраховане като данъчни убежища. Законът прекласифицира полици на животозастраховане с единична премия като модифицирани дарителски договори (MECs). ОИК отпускат заеми и отпускат теглене на a последен-в-първи-изход (LIFO) основа. Това означава, че облагаемите печалби излизат от политиката преди облагането с данъци на принципа, като по този начин се намалява тяхната полезност като данъчни убежища.
Въвеждането на MEC подтикна хората да се обърнат към застраховките за цял живот за своите данъчни облекчения. Докато всички полици за животозастраховане с единична премия са МИК, полиците за цял живот стават МИК само ако надвишават лимитите за премии. Инвеститорите, които искат да използват политиките за цял живот като данъчни убежища, се опитват да изтръгнат максималното данъчно предимство на полицата, без да преминават на територията на MEC.
Тъй като планът за животозастраховане с една премия вероятно е извън ценовия диапазон на повечето хора, най -добрите животозастрахователни компании предлагат няколко достъпни алтернативи.