Jak otworzyć rachunek maklerski dla dziecka?

Ogólnie rzecz biorąc, dobrym pomysłem jest pomóc dzieciom rozpocząć drogę do niezależność finansowa na wczesnym etapie życia, ale osoba niepełnoletnia nie może samodzielnie otworzyć rachunku maklerskiego.

Możliwe jest posiadanie przez osobę niepełnoletnią rachunku maklerskiego z własnym imieniem i nazwiskiem, jednak pod warunkiem, że prowadzi go rodzic lub opiekun. Może się to zdarzyć na kilka różnych sposobów.

Otwarcie Konta Opiekuna

rodzic lub opiekun niepełnoletniego dziecka może otworzyć dla niego tak zwane konto opiekuna. Zasadniczo jest to rachunek na nazwisko jednostki dominującej, z tytułem prawnym do aktywów znajdujących się na rachunku, a także wszelkich zysków kapitałowych i zobowiązań podatkowych powstałych z rachunku należącego do jednostki dominującej. W takiej sytuacji rodzic ma całkowitą własność i kontrolę nad rachunkiem maklerskim i dołączył do rachunku imię dziecka bez żadnego statusu prawnego.

Otwarcie rachunku powierniczego

Innym sposobem, w jaki dziecko może mieć konto maklerskie na swoje nazwisko, jest tzw konto depozytowe. Na tego typu koncie dziecko jest właścicielem aktywów znajdujących się na koncie, ale rodzic ma kontrolę nad decyzjami inwestycyjnymi i ewentualnymi wypłatami.

Należy jednak pamiętać, że w przypadku tego typu konta wypłaty lub zobowiązania podatkowe od zysków kapitałowych są opodatkowane w imieniu dziecka, a nie rodzica. Oczywiście może to być przewaga nad kontem opiekuna (na którym podatki padają na nazwisko rodzica, na ich krańcowa stawka podatkowa), ponieważ dzieci często płacą niewielkie podatki lub nie płacą ich wcale ze względu na ich zazwyczaj niską roczną stawkę dochodów.

Minimalne salda konta powierniczego i stopy procentowe różnią się w zależności od firmy. Każdy może wnieść wkład do konta powierniczego. Gdy osoba nieletnia osiągnie pełnoletność, własność konta przechodzi z opiekuna na osobę nieletnią. Jednak gdy małoletni osiągnie pełnoletność, może decydować, kiedy i jak wykorzystać pieniądze.

Otwarcie konta IRA

Jeśli dziecko osiąga już roczny dochód i wcześniej rozliczało się z podatków, będzie mogło otworzyć konto IRA z pomocą rodzica. Ale dzieje się tak tylko w przypadkach, gdy dziecko twierdzi, że zarobił już co najmniej rok, ponieważ konta IRA wymagają, aby właściciel konta osiągnął dochód.

Przykład rachunku powierniczego

Istnieją dwa rodzaje rachunków powierniczych: Ustawa o jednolitych transferach do nieletnich (UTMA) i Jednolity prezent dla nieletnich Act (UGMA).Są one podobne, ale różnica między nimi polega na tym, jaki majątek można do nich wnieść.

Konto UGMA może obejmować gotówkę, akcje, fundusze inwestycyjne lub polisy ubezpieczeniowe. Konto UTMA jest bardziej elastyczne i może zawierać dowolny rodzaj aktywów, w tym dzieła sztuki, nieruchomości, a nawet własność intelektualną, taką jak tantiemy z książki.

Dolna linia

Każdy stan w związku zezwala na konta UGMA, ale, co ciekawe, Południowa Karolina nie zezwala na konta UTMA. Te dwa rodzaje kont powierniczych są tworzone na nazwisko dziecka, a opiekunem jest opiekun lub rodzic. Limity wiekowe dostępu do kont są ustalane na podstawie stanu po stanie dla UTMA, ale zwykle wynoszą od 18 do 24 lat. Osoby niepełnoletnie mogą nie być w stanie otworzyć własnych rachunków maklerskich, ale rodzina i przyjaciele mogą im pomóc w założeniu konta opiekuńcze lub opiekunów, a gdy dziecko zacznie zarabiać (przez co najmniej rok), mogą je otworzyć IRA.