Jak często fundusze inwestycyjne wypłacają zyski kapitałowe?

Częstotliwość, z jaką fundusze inwestycyjne płacą zyski kapitałowe różni się. Jednak fundusze, które w danym roku generują zysk, są zobowiązane do wypłaty zysku akcjonariuszom przynajmniej raz w roku.

Fundusze inwestycyjne

Fundusze inwestycyjne to firmy inwestycyjne, które łączą zbiorowe inwestycje tysięcy akcjonariusze i zainwestuj te pieniądze w akcje, obligacje i inne papiery wartościowe. Każdy udziałowiec ma prawo do części zysków funduszu i może otrzymywać zyski kapitałowe i wypłaty dywidendy w różnym czasie w ciągu roku. Fundusze inwestycyjne są bardzo płynne i wysoce konfigurowalne, co czyni je popularnym wyborem inwestycyjnym dla wielu osób.

Zyski kapitałowe

Zyski kapitałowe są generowane, gdy zarządzający funduszem inwestycyjnym sprzedaje aktywa z portfela funduszu za więcej, niż to kosztowało. Podobnie jak kupowanie akcji, gdy ceny są niskie, a następnie ich sprzedaż, zarządzający funduszami starają się zlikwidować udziały, gdy są z premią a następnie dystrybuować zyski do akcjonariuszy. Fundusze inwestycyjne są potrzebne do dystrybucji prawie wszystkich zysków wśród akcjonariuszy, aby uniknąć płacenia podatków od dochodu.



Chociaż zarówno zyski kapitałowe, jak i dywidendy stanowią źródło dochodu z inwestycji dla udziałowców funduszu, zysków kapitałowych nie należy mylić z dywidendami funduszy inwestycyjnych. Podczas gdy sprzedaż aktywów funduszu generuje zyski kapitałowe, dywidendy są wypłacane tylko wtedy, gdy aktywa portfela wypłacają dywidendy lub odsetki. Najczęstszymi źródłami dochodu z dywidend funduszy inwestycyjnych są akcje wypłacające dywidendę i obligacje z kuponami.

Konsekwencje podatkowe

Częstotliwość wypłat zysków kapitałowych i dywidend jest ważna dla inwestorów. Chociaż gratka z jakiejkolwiek inwestycji jest niewątpliwie dobrą rzeczą, niesie ze sobą znaczne obciążenie podatkowe. Wszystkie dochody otrzymywane z funduszy inwestycyjnych muszą być uwzględnione w dochodzie akcjonariuszy podlegającym opodatkowaniu.Jednak zyski z inwestycji, które fundusz utrzymuje przez rok lub dłużej, są opodatkowane według niższej stopy zysków kapitałowych, a nie jako zwykły dochód. Tym samym fundusz, który szybko kupuje i sprzedaje aktywa, może generować zyski opodatkowany w wyższym tempie. Jeśli Twój fundusz często dystrybuuje zyski kapitałowe, może ucierpieć Twój rachunek podatkowy.