Hur Roth IRA -skatter fungerar
Av alla fördelar Roth IRAs erbjudande - och det finns många - de mest betydande är skatteförmånerna. Roth IRA erbjuder skattefri tillväxt på båda bidrag och de intäkter som tillkommer genom åren. Om du följer reglerna betalar du inte skatt när du tar ut pengarna.
Under 2020 och 2021 är avgiftsgränserna fastställda till $ 6 000, och ytterligare $ 1000 kan tillföras av dem som är 50 år eller äldre.
Om du vill investera i en Roth IRA finns utfasningsbelopp baserade på din ändrad justerad bruttoinkomst (MAGI). År 2020 är utfasningsbeloppen 124 000 till 139 000 dollar för singlar och hushållschefer. För gifta par som lämnar gemensamma skatter är AGI: s utfasningsintervall $ 196.000 till $ 206.000. Dessa siffror är något högre än 2019 då AGI-utfasningen på en Roth var $ 193 000 till $ 203 000 för gifta par och $ 122,00 till $ 137 000 för hushåll och singlar.
År 2021 går dessa utfasningsbelopp upp till 125 000 till 140 000 för singlar och hushållschefer. För gifta par som anmäler gemensamt är utfasningsbeloppen 198 000 till 208 000 dollar.
Viktiga takeaways
- Bidrag till en Roth IRA görs i dollar efter skatt. Det vill säga att du betalar skatten i förskott.
- Du kan dra tillbaka dina bidrag när som helst, oavsett anledning, utan skatt eller straff.
- Intäkterna på ditt konto växer skattefritt. Inga skatter är skyldiga på kvalificerade distributioner.
Hur Roth IRA -bidrag beskattas
Bidrag till en traditionell IRA görs med dollar före skatt och kan vara avdragsgilla, beroende på din inkomst och om du eller din make omfattas av en pensionsplan på jobbet.
Om du är berättigad att dra av dina traditionella IRA -bidrag kommer det att sänka mängden av din bruttoinkomst som är skattepliktig. Och det minskar effektivt mängden skatt du är skyldig för det året.
När du börjar ta ut från dessa konton efter din pension, betalar du dock skatt på dessa medel hos dig vanlig inkomstskattesats. Det är därför den traditionella IRA kallas ett "skatteuppskjutet" konto.
10%
Andelen skattebetalare i USA som har en Roth IRA, enligt Tax Policy Center.
Roth IRAs drar inte nytta av samma skattelättnader i förväg som traditionella IRA får. Bidragen görs med dollar efter skatt. Så, en Roth IRA kommer inte att minska din skatteräkning för det år du gör bidrag.
Istället kommer skatteförmånen vid pensionering, när dina uttag är skattefria.
Roth IRA-intäkterna växer skattefritt
Trots avsaknaden av skattepaus idag kan en Roth IRA vara ett bra sätt att minimera dina skatter på lång sikt. Det beror på att intäkterna växer skattefritt. Detta gäller oavsett vilken typ av investering du har i din Roth IRA, vare sig det är en fond, aktie eller fastigheter (du behöver en självstyrd IRA för det).
Traditionell IRA vs. Roth IRA
Det är också sant oavsett hur stora dina vinster. Om dina bidrag under åren tjänar 100 000 dollar i vinst-eller 1 miljon dollar för den delen-ökar intäkterna fortfarande skattefritt. Och du har redan betalat inkomstskatterna på de bidrag du gjort.
Som jämförelse betalar du inkomstskatt på både avgifterna och intäkterna i en traditionell IRA. Om du bidrog till en traditionell IRA och tjänade samma 100 000 dollar i vinst skulle du vara skyldig skatt på både avgifterna och intäkterna till din vanliga inkomstskattesats när du gör en uttag.
Detta är den viktigaste skillnaden mellan Roth och traditionella IRA.
Hur Roth IRA uttag beskattas
Du kan ta ut bidrag när som helst, oavsett anledning, utan skatt eller straff. Du har redan betalat skatt, och IRS anser att det är dina pengar.
Uttag av intäkter fungerar annorlunda. IRS anser att ett uttag är "kvalificerat"-och därmed skattefritt och strafffritt-om du har haft en Roth IRA i minst fem åroch uttag görs:
- När du är 59½ eller äldre
- För att du har en permanent funktionsnedsättning
- Av en förmånstagare eller ditt dödsbo efter din död
- Att köpa, bygga eller bygga om ditt första hem (maximalt 10 000 USD gäller)
Om du gör ett uttag som inte uppfyller dessa villkor anses det vara en icke-kvalificerad distribution. Du kan vara på kroken för inkomstskatter och 10% straff för tidigt uttag, beroende på:
- Hur gammal är du när du tar utdraget
- Hur länge har det gått sedan du först bidrog till en Roth IRA
- Hur du tänker använda pengarna
- Oavsett om du kvalificerar dig för ett undantag.
Om du tar en icke-kvalificerad distribution från din Roth IRA, kommer inkomstdelen att inkluderas i din modifierade justerade bruttoinkomst (MAGI) för att bestämma Roth IRA: s berättigande.
Här är en översikt över reglerna för Roth IRA -uttag:
| Roth IRA Uttagsregler | |||
|---|---|---|---|
| Din ålder | 5-årig regel uppfyllt | Skatter och påföljder vid uttag | Kvalificerade undantag |
| 59 ½ eller äldre | Ja | Skattefritt och strafffritt | n/a |
| 59 ½ eller äldre | Nej | Skatt på inkomst men ingen straff | n/a |
| Yngre än 59 ½ | Ja | Skatt och 10% straff på intäkter. Du kan kanske undvika båda om du har ett kvalificerat undantag |
|
| Yngre än 59 ½ | Nej | Skatt och 10% straff på intäkter. Du kanske kan undvika straffet men inte skatten om du har ett kvalificerat undantag |
|
Som du bör välja
Traditionella och Roth IRA är båda skattefördelaktiga sätt att spara till pension. Även om de två skiljer sig på många sätt, är den största skillnaden hur de beskattas. Traditionella IRA beskattas när du gör uttag, och du betalar skatt på både bidrag och intäkter.
Med Roth IRA betalar du skatt i förskott och kvalificerade uttag är skattefria för både bidrag och intäkter.
Detta är ofta den avgörande faktorn när man väljer mellan de två.
Konverteringsalternativet
Om du är spänd för kontanter kan alternativet Roth IRA vara ett tuffare åtagande att göra. Den traditionella IRA tar en mindre bit av din lönecheck eftersom det minskar din totala skatteräkning för året.
Även om du känner att du måste avstå från Roth -alternativet, kan du för närvarande överväga att konvertera ditt konto från en traditionell IRA till en Roth IRA om några år, när du är mer ekonomiskt bekväm. Men var medveten om att alla skatter som du skjuter upp i den traditionella IRA kommer att betalas under året du gör omvandlingen.
I allmänhet är en Roth IRA det bättre valet om du tror att du kommer att ligga i en högre skatteklass efter pensioneringen. Inkomstskattesatserna kan öka. Eller din totala inkomst kan vara högre på grund av en mängd olika faktorer, t.ex. Social trygghet betalningar, intäkter från andra investeringar eller arv.
Om du funderar på att konvertera från en traditionell IRA till en Roth IRA kan du kanske minska din skattskyldighet om du lägger om konverteringsrätten. Överväg att ta steget när marknaden är nere (och din traditionella IRA har tappat värde), din inkomst är nere eller din specificerade avdrag för året har ökat.