Spousal Roth IRA Definition

Vad är en maka -IRA?

Du måste tjäna inkomst för att bidra till en Roth IRA eller a Traditionell IRA. Men om du är gift kan du använda en make Roth IRA för att öka din pensionssparande potential - även om bara en make arbetar för lön.

En IRA är ett utmärkt verktyg för pensionssparande. Dessa konton introducerades i mitten av 70-talet som ett sätt att hjälpa arbetare att spara till pension och sänka sin skattepliktiga inkomst.

Det är därför ingen överraskning att du måste ha inkomst från ett jobb för att bidra till - och njuta av skatteförmånen - hos en IRA. Enligt IRS regler måste du ha "skattepliktig ersättning" för att bidra till en traditionell eller Roth IRA.

Trots det finns det fortfarande ett sätt för makar att ha sina egna IRA, även om de inte arbetar för lön.

Förstå en maka IRA

Vad räknas som skattepliktig ersättning?

Det finns två sätt att få skattepliktig ersättning: arbeta för någon annan som betalar dig, eller driver eller äger ett företag (eller gård). Skattepliktig ersättning inkluderar följande:

• Löner och löner
• Tips och bonusar
• Provisioner
• Skattepliktig underhållsbidrag och separat underhåll
• Egenföretagandeinkomst
• Oskattepliktig stridslön

Följande inkomstslag räknas inte som skattepliktig ersättning:

• Intäkter och vinster från fastigheter
• Ränta och utdelning från investeringar
• Pension eller livräntainkomst
• Uppskjuten kompensation
• Inkomst från vissa partnerskap
• Alla belopp du utesluter från inkomst

Din arbetsinkomst måste matcha eller överstiga ditt IRA -bidrag. För 2021, du kan bidra med upp till $ 6000eller 7 000 dollar om du är 50 år eller äldre. Så för att göra hela bidraget behöver du minst $ 6000 (eller $ 7000) av arbetsinkomsten. Om du gör mindre kan du bidra upp till det belopp du tjänat.

Spousal IRA Undantag

Du kan bidra till en maka IRA på uppdrag av en make som inte har arbetsinkomst. För att göra det måste du ha tillräckligt med arbetsinkomst för att täcka båda avgifterna. Till fullt ut bidra till båda IRA 2021, din förvärvsinkomst måste vara minst 12 000 dollar eller 14 000 dollar om du båda är 50 år eller äldre.

Tänk på att IRA är individuella konton (alltså enskild i IRA). Som sådan är en maka IRA inte ett gemensamt konto. Istället har ni alla er egen IRA - men bara en make finansierar dem båda.

För att dra nytta av en maka IRA måste du vara gift och din skatteavgiftsstatus måste vara ”gift och ansöka gemensamt”. Du kan inte göra ett makebidrag till en IRA om du lämnar in separat.

Fördelar med en maka -IRA

En maka IRA är ett utmärkt sätt för en make som inte arbetar för lön att spara till pension. Utan makens IRA-undantag kan makar utan arbetsinkomst ha problem med att hitta ett skattefördelaktigt sätt att spara till pension.

Om en make redan har maximerat sina egna IRA-bidrag kan det vara ett utmärkt tillfälle för par att förbättra sina skattefördelar pensionsplanering.

Din make kan namnge dig som mottagare av makens IRA. Men när du väl börjat bidra till kontot är pengarna din make. Detta blir viktigt om du separerar eller skiljer dig i framtiden.

En maka IRA förblir intakt även om maken utan arbetsinkomst börjar få lön för arbete. I det här fallet kan de fortfarande bidra till IRA, enligt vanliga IRA -regler.

Är en maka IRA en traditionell eller Roth IRA?

En maka -IRA är en vanlig IRA som är etablerad i makens namn. Du kan ställa in det som antingen en traditionell eller Roth IRA.

Den största skillnaden mellan de två IRA: erna är när du får skattelättnaden. Med en traditionell IRA drar du av dina bidrag nu och betalar skatt senare när du tar ut utdelningar.

Med Roth IRA finns det dock ingen skattelättnad i förväg. Men dina bidrag och intäkter växer skattefria och kvalificerade distributioner är också skattefria. Det finns också andra skillnader. Nedan följer en snabb genomgång.

Roth och traditionell IRA: Viktiga skillnader
Funktion	Roth IRA	Traditionella IRA
2021 Bidragsgränser	6 000 dollar eller 7 000 dollar om du är 50 år eller äldre	6 000 dollar eller 7 000 dollar om du är 50 år eller äldre
2021 Inkomstgränser	Höginkomsttagare kanske inte kan bidra	Höginkomsttagare kanske inte kan dra av bidrag
Skattebehandling	Ingen skattelättnad för bidrag; uttag är skattefria vid pensionering	Skatteavdrag för bidrag; uttag som beskattas som vanlig inkomst
Obligatoriska minimidistributioner	Inga RMD under kontoinnehavarens livstid; förmånstagare kan sträcka ut distributioner över många år	Distributioner måste börja vid 72 års ålder; förmånstagarna betalar skatt på ärvda IRA: er

I allmänhet är en Roth IRA ett bättre val om du räknar med att ligga i en högre skatteklass i pension än du är i nu. Om du gör det är det bättre att betala dina skatter nu, till lägre skattesats, och njuta av skattefria uttag senare.

De är också en bra idé om du inte tror att du behöver ta ut pengar från din IRA. Det finns inga erforderliga minimidistributioner under din livstid, så att du kan lämna hela kontot till dina förmånstagare.

Poängen

En maka Roth IRA kan vara ett bra sätt att öka ditt skattefördelade pensionssparande om ditt hushåll bara har en inkomst. Du betalar skatt nu och tar ut pengar skattefritt senare, när du kanske befinner dig i en högre skatteklass.

Det kan också vara ett sätt att tillhandahålla ett mått på ekonomisk trygghet för en make som gör mycket arbete - men som kanske inte ekonomiskt kompenseras för det.

Kom ihåg: En maka IRA kan struktureras som antingen en traditionell eller Roth IRA. Om du inte är säker på vilken typ av IRA som skulle gynna dig och din make mer, tala med en betrodd finansiell rådgivare.