Hur ofta betalar fonderna kapitalvinster?

Frekvensen med vilken fonder betalar realisationsvinster varierar. Fonder som genererar vinst inom ett visst år måste dock dela ut vinster till aktieägarna minst en gång per år.

Fonder

Fonder är värdepappersföretag som samlar tusentals kollektiva investeringar aktieägare och investera dessa pengar i en rad aktier, obligationer och andra finansiella värdepapper. Varje aktieägare har rätt till en del av fondens vinster och kan få realisationsvinster och utdelningar vid olika tidpunkter under året. Fonder är mycket likvida och mycket anpassningsbara, vilket gör dem till ett populärt investeringsval för många människor.

Realisationsvinster

Kapitalvinster genereras när en fondförvaltare säljer en tillgång inom fondens portfölj för mer än den kostar. Ungefär som att köpa en aktie när priserna är låga och sedan sälja i uppsving ser fondförvaltare ut att likvidera innehav när de är till en premie och sedan dela ut vinsterna till aktieägarna. Fonder är skyldiga att dela ut nästan all vinst till aktieägarna för att undvika att betala skatt på inkomst.

Även om kapitalvinster och utdelningar båda utgör en källa till investeringsinkomster för fondens aktieägare, bör kapitalvinster inte förväxlas med fondutdelningar. Medan försäljning av fondtillgångar genererar realisationsvinster, betalas utdelning endast när en portföljtillgång betalar utdelning eller ränta. De vanligaste källorna till fondutdelningsinkomster är utdelningsbetalande aktier och kupongbärande obligationer.

Skattekonsekvenser

Frekvensen för realisationsvinster och utdelningar är viktig för investerare. Även om ett slumpmässigt resultat från alla investeringar utan tvekan är bra, medför det en betydande skattebörda. Alla inkomster från fonder måste ingå i aktieägarnas skattepliktiga inkomst.Vinster från investeringar som fonden innehar under ett år eller mer beskattas dock med den lägre kapitalvinsten, snarare än som vanlig inkomst. Således kan en fond som snabbt köper och säljer tillgångar generera vinst beskattas i högre takt. Om din fond delar ut kapitalvinster ofta kan din skatteräkning drabbas.