Данъчно ли се приспадат данъци по 401 (к)?

Принос към квалифицирани пенсионни планове като традиционни планове 401 (к) са направени на база данъчно облагане, което ги премахва от вашия облагаем доход и по този начин намалява данъците, които ще плащате за годината.

Има ограничения за това колко можете да допринесете без данъци за такъв план. За 2020 и 2021 г. годишният лимит е 19 500 долара. Тези, които са на 50 или повече години, почти винаги - това е позволено от 98% от плановете - могат да направят допълнително догонващ принос всяка година от 6500 долара.Можете дори да допринесете за наваксването, когато сте на 49 години, при условие че ще навършите 50 години преди края на календарната година.

Как вноските по 401 (к) намаляват вашите данъци

Тъй като вноските по плана намаляват вашия облагаем доход, данъците ви за годината трябва да бъдат намалени с размера на вноската, умножен по пределната ви данъчна ставка, според вашата данъчна категория.

Колкото по -висок е вашият доход, а оттам и данъчната ви група, толкова по -големи са данъчните спестявания от принос към план. Вземете например един доходник, който прави 208 000 долара годишно и също така допринася 5 000 долара годишно за план. Приходите им ги поставят в 35% данъчната категория за 2020 г.

Следователно техните данъчни спестявания от вноската са 5000 долара, умножени по 35%, или 1750 долара. Същият принос от 5 000 долара, следователно, осигурява 650 долара повече данъчни спестявания на нашия високо печеливш, отколкото на 55 000 долара годишно, който цитирахме по-рано.

Имайте предвид обаче, че ако изберете Roth 401 (k) опция, ако работодателят ви го предлага, вашите вноски не намаляват вашия облагаем доход. Вместо това вашите вноски се правят с доходи след данъци. Въпреки това, когато се пенсионирате, когато изтеглите вноските си, няма да дължите данъци върху тези разпределения.

Разпределения от 401 (k)

Разбира се, няма да избягате да плащате данъци завинаги върху вашите 401 (к) вноски, само докато не ги изтеглите от плана. Когато направите това, трябва да платите данък върху дохода при тегленията или „разпределенията“, съгласно приложимата ви данъчна ставка по това време. Ако теглите средства, когато сте на възраст под 59½, вероятно ще платите наказание за предсрочно теглене от 10% от сумата.

Въпреки това има шанс да платите по -малко, за да изтеглите средства от плана при пенсиониране, отколкото когато сте направили вноските. Това е така, защото вашият доход (и данъчна ставка) вероятно ще са спаднали дотогава в сравнение с вашите работни години.

Например, да речем, че нашият високодоходник се пенсионира и започва да тегли 5000 долара годишно от плана си за да допълнят 75 000 долара, които получават годишно от социално осигуряване и други пенсионни доходи източници. С доход от 80 000 долара годишно, те щяха да попаднат в 25 -процентната данъчна категория и щяха да плащат 1250 долара при изтеглянето на тези планове. Това е 500 долара по -малко данъци от 1750 долара, които биха платили, ако не бяха направили първоначалната вноска от 5000 долара към плана и вместо това са платили данък върху тези пари, за да ги използват за други цели. (При този сценарий те също не биха се радвали да използват тези 500 долара през следващите години, включително евентуално да ги инвестират за още по-големи печалби.)

Квалифицираните пенсионни планове изискват това данъчно третиране не само на тегления, но и от първоначалните вноски по сметката. Всички инвестиционни приходи, които вноските може да са спечелили през годините между вноската и нейното разпределение, също могат да бъдат изтеглени, като към тях се прилага същият приложим данък върху дохода.

Това може да помогне за увеличаване на вашите вноски в пенсионна сметка по -добра инвестиционна стратегия, отколкото насочване на пари към обикновена брокерска сметка. Това е така, защото пропускането на плащането на данък върху вноските по сметката ви позволява да имате повече капитал, работещ от ваше име през годините, предхождащи пенсионирането.

Като пример, човек от 25% данъчна категория с 20 години до пенсиониране може също внесете $ 400 преди данъци на месец в план 401 (к) или пренасочете същата сума на приходите към брокерска сметка. Последният вариант би донесъл само месечна вноска от $ 300, след като плати 25% данък върху дохода от $ 400. Допълнителните $ 100 на месец от опцията 401 (k) не само увеличават вноските, но допълнително разширяват яйцето на гнездото, като имат по -голям баланс, върху който печалбите могат да се натрупват в продължение на десетилетия.

Разликата между сценариите може да достигне десетки хиляди в дългосрочен план.