Намаляват ли 401 (к) приносите AGI и/или MAGI?
Традиционните 401 (к) вноски ефективно намаляват и двете коригиран брутен доход (AGI) и модифициран коригиран брутен доход (MAGI).Участниците могат да отлагат част от заплатите си и да искат данъчни облекчения за тази година. Roth 401 (k), подобно на Roth IRA, се финансира чрез долари след данъци и не предлага незабавно приспадане на данъци.
401 (к) Приноси
Традиционен 401 (к) план вноските не се считат за приспадане на 1040 данъчна декларация, като принос към традиционна ИРА.За да допринесе за 401 (к), служител трябва да отговаря на условията и работодателят трябва да предложи такъв план. След това служител може да започне да отлага процент от заплатата си към този план през цялата година. Всяка сума, внесена в плана до лимита на IRS, се счита за намаляване на облагаемата заплата на този служител.
През 2020 г. и 2021 г. максималният лимит за вноски е бил 19 500 долара, а тези на 50 или повече години са успели да внесат допълнителна сума от допълнително 6500 долара.Например, ако 40-годишен служител, който прави заплата от 100 000 долара годишно, допринася за цялата сума от 19 500 долара, отчетеният доход от работодателя показва 80 500 долара. Първоначалният принос от 19 500 долара е депозиран в личния план на служителя по 401 (к), който да бъде инвестиран в рамките на опциите на плана. Служителят се облага с данък само когато средствата са разпределени от плана 401 (k) или от бъдеще
преобръщане IRA.Традиционните планове 401 (k) са много привлекателни за хора, които искат да намалят своите AGI/MAGI. Потенциалът на отлагане на данъци и намаляване на текущия облагаем доход предлага начини за намаляване на данъчните задължения. Мнозина също са намерили това за по-добър вариант от традиционната ИРА, тъй като максималната годишна вноска е ограничена до само 6000 долара, с догонване от 1000 долара. Тази сума е максималната за 2020 и 2021 година.
Ако искате да допринесете за плана на вашия работодател 401 (k), свържете се със спонсора на вашия план или отдела по човешки ресурси. За повече данъчни стратегии се консултирайте с данъчен или финансов съветник.
Roth 401 (k) и Roth IRA
Roth 401 (k) е спонсориран от работодателя пенсионен спестовен план, също като 401 (k). Въпреки това, за разлика от 401 (k), Roth 401 (k) се финансира от долари след данъци до същата ставка на вноската от 19 500 долара годишно (общо, включително вноска на работодател и наети лица), плюс допълнителна надбавка от 6500 долара за служители на възраст 50 или повече години по -възрастни. Roth IRAs имат максимален принос от $ 6000, плюс допълнителни $ 1000 за служители на възраст над 50 години за 2020 и 2021 г.
Тъй като Roth 401 (k) и Рот ИРА се облагат предварително, те не намаляват вашите AGI/MAGI. Първоначалните вноски не се приспадат от данъци, но парите могат да бъдат изтеглени без данъчно облагане, при условие че това е квалифицирано разпределение, което означава, че сметката се води най -малко пет години и разпределенията се извършват след 59½ години или поради други специфични особености квалификации.
За Roth 401 (k) s са необходими разпределения, след като навършите 72 години. Възрастта на RMD е увеличена на 72 от 70½ през 2019 г. съгласно Закон за създаване на всяка общност за подобряване на пенсионирането от 2019 г. (ЗАЩИТЕН).
Roth 401 (k) s и Roth IRAs могат да бъдат добри варианти за хора, които вярват, че ще плащат много по -висока данъчна ставка при пенсиониране, отколкото когато правят вноски. Те също могат да бъдат добра опция за инвестиции и спестявания, след като бъдат внесени максимум 401 (к) вноски.